Blickpunkt-Personal-Struktur-2012-02

44 blickpunkt personalPersonalstrukturbericht 2012 Personalbericht 2012 Band 1: Personalstrukturbericht 44 Um korrekte Schlüsse aus der Entwicklung der Erstattungsbeträge pro Beleg ziehen zu können, ist nachfolgende Tabelle zu berücksichtigen. Sie veranschaulicht die Schwankungen innerhalb der An- zahl der bearbeiteten Belege: Tabelle C.2-10: Anzahl der bearbeiteten Belege im Jahresvergleich Die Entwicklung der Beleganzahl in 2011 zeigt, dass die Bearbeitungsrückstände aus dem Jahr 2010 weitestgehend ausgeglichen wurden. C.2.5.1.3 Personalausgaben nach Kostenartengruppen Als Bestandteil der Kostenrechnung ist die Kostenart ein sachliches Kriterium zur Gliederung von Kosten hinsichtlich Art bzw. Typ. Im Unterschied zur Kostenstelle, die darüber Auskunft gibt, wo die Kosten entstanden sind, ist in der Kostenart die Information enthalten, wofür diese angefallen sind. Die in der Systematik des Personalcontrollings des Hamburger Haushalts definierten 42 Kostenarten wurden für die Übersicht auf der folgenden Seite hinsichtlich ihrer Bedeutung (Gleichartigkeit) und zur besseren Übersichtlichkeit zu 16 Kostenartengruppen aggregiert. Im Gegensatz zur Betrachtung im letzten Personalbericht werden in diesem Jahr die Kostenarten „Versorgungszuschlag“ und „Bei- hilfezuschlag“ nicht mehr aufgeführt Dies resultiert aus der Systematik des „Neuen Haushaltswesen Hamburg“ (NHH), welche diese Größen nicht mehr vor sieht. Stattdessen werden unter NHH reale Versorgungs- und Beihilferückstellungen auf der Grundlage eines versicherungsmathematischen Gutachtens gebildet. • Grundbezüge • Soziale Kosten (z.B. Besitzstandswah- rung, Altersteilzeit, Krankengeldzu- schuss) • Sonderzuwendung/Urlaubsgeld • Sonstige Kosten (z.B. Einmalzahlungen, Abfindungen, vermögenswirksame Leis- tungen) • Entgelte sonstige Beschäftigte (stunden- weise Beschäftigte, die nicht unter das Tarifrecht fallen) und nebenberufliche Tä- tigkeit • Aus- und Weiterbildung • Ständige Zulagen • Unständige Zulagen • Überstunden-/Mehrarbeitsvergütung • Zeit- und sonstige Zuschläge • Bereitschaftsstundenvergütung • Rufbereitschaftsvergütung • Aufwandsentschädigung • Orts- und Sozialzuschlag (inkl. familien- bezogener Bezügebestandteile) • Arbeitgeberanteile Sozialversicherung • Beihilfen, Unterstützungen Aktive 2009 2010 2011 Differenz 2009/2010 Differenz 2010/2011 Ärztliche Behandlung ambulant 353.133 337.686 351.312 -15.447 13.626 Krankenhaus stationär 7.572 7.282 7.764 -290 482 Heilmittel 246.923 229.449 233.012 -17.474 3.563 Zahnersatz 9.871 8.821 8.610 -1.050 -211 Zahnbehandlung 64.407 61.630 62.860 -2.777 1.230 Summe 681.906 644.868 663.558 -37.038 18.690 Passive 2009 2010 2011 Differenz 2009/2010 Differenz 2010/2011 Ärztliche Behandlung ambulant 309.761 304.626 323.336 -5.135 18.710 Krankenhaus stationär 11.098 11.213 11.116 115 -97 Heilmittel 357.917 346.962 359.911 -10.955 12.949 Stationäre Pflege 17.579 16.029 17.038 -1.550 1.009 Zahnersatz 12.671 12.384 12.505 -287 121 Summe 709.026 691.214 723.906 -17.812 32.692

Blickpunkt-Personal-Struktur-2012-02

Pages