Landesbetrieb ZAF AMD Geschäftsbericht 2016

03 JAHRESABSCHLUSS 4. Erläuterungen zur Kapital- flussrechnung (Cash-Flow) 4.1 Kapitalfluss aus laufender Geschäftstätigkeit Ausgehend von dem Ergebnis nach Steuern in Höhe von 23.782,93 Euro erreicht der Landes- betrieb ZAF/AMD nach Korrektur dieses Jahresergebnisses um die nicht-zahlungswirk- samen Vorgänge in 2016 einen Kapitalfluss I (aus laufender Geschäftstätigkeit) in Höhe von -724.885,63 Euro. Für den negativen Kapitalfluss I sind neben der Abschreibung und der Bildung von Rückstellungen auch die Verbindlichkeiten zum Stichtag verantwortlich. Die erhebliche Minderung der Verbindlichkeiten hat maßgeblich zu dem negativen Kapitalfluss beigetragen. Grund hierfür ist u. a. die verspätete Abbuchung der Personalkosten für die Tarifbeschäftigten für Dezember 2015, welche erst im Januar 2016 zur Belastung des Geschäftskontos geführt hat. Die Veränderugen bei den sonstigen Aktiva/Passiva stellen sich wie folgt dar: Veränderungen sonstiger Aktiva/Passiva Veränderungen Forderungen Veränderungen Aktive Rechnungsabgrenzungsposten Veränderungen Verbindlichkeiten Veränderungen Passive Rechnungsabgrenzungsposten Gesamt 2015 (in Euro) 2016 (in Euro) -1.163.914,37 -157.182,77 -14.245,51 -671.569,86 1.417,171,55 -408.496,35 -1.954,05 -2.273,12 237.057,62 -1.239.522,10 Landesbetrieb ZAF/AMD | 65

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