Landesbetrieb ZAF AMD Geschäftsbericht 2016

03 JAHRESABSCHLUSS Trotz eines leichten Rückgangs der Resturlaubstage und einem teilweisen Abbau von Gleit- zeitguthaben sind die Werte der Rückstellung für nicht genommenen Urlaub und Gleitzeitgut- haben höher als im Vorjahr. Die Erhöhung resultiert im Wesentlichen aus der Einbeziehung der Versorgungszuschläge sowie Beihilfezuschläge in die Bemessungsgrundlage, welche bislang nicht berücksichtigt waren. Die hieraus resultierende Erhöhung der Rückstellungen beläuft sich auf 198.246,05 Euro. Die Sonstigen Rückstellungen beinhalten eine in 2015 gebildete Rückstellung in Höhe von 234.000,00 Euro für das Risiko aus der übernommenen Verpflichtung, für Mitarbeiter der FHH arbeitsmedizinisch notwendige Impfungen durchzuführen. Diese Rückstellung hat weiterhin Bestand. Die vorsorglich gebildete Rückstellung für Risiken im Zusammenhang mit kunden- seitigen Reklamationen einzelner Dienstleistungen besteht in Höhe von 117.488,35 Euro fort. Weiterhin sind in den Sonstigen Rückstellungen solche für Jubiläumsaufwendungen (22.649,18 Euro), für eine Rückbauverpflichtung im Bereich Außenanlagen (15.268,00 Euro), für die Aufbewahrung von Geschäftsunterlagen (54.700,00 Euro) und für eigene Arbeiten im Jahresabschluss (15.073,00 Euro) enthalten. Dazu werden für ungewisse Verbindlichkeiten für Dozentenaufwen- dungen und externe Dienstleistungen 25.000,00 Euro, für die noch ausstehende, aber bereits erbrachte Teilleistung aus dem Vertrag mit Dataport (Learning Suite) 41.000,00 Euro, für aus- stehende Betriebskostenabrechnungen (Alter Steinweg, Schwenkestraße) 29.280,00 Euro, für Leistungen der HAW 19.200,00 Euro und die Künstlersozialkasse 1.500,00 Euro zurückgestellt. Der Landesbetrieb ZAF/AMD hat aufgrund des im Koalitionsvertrag der Stadt Hamburg für die 21. Legislaturperiode vorgeschlagenen dienstherreneigenem Studiengangs „Soziale Arbeit“ im Rahmen einer Lenkungsgruppe die Entsendung von Studierenden an andere Hochschulen zu Pilotzwecken vorgenommen. Die Finanzierung dieses Projekts war zum Zeitpunkt der Auf- stellung des Jahresabschlusses noch nicht abschließend geklärt. Demnach bildet der Landes- betrieb für das Risiko, die entstehenden Aufwendungen nicht erstattet zu bekommen, eine entsprechende Rückstellung in Höhe von 525.570,00 Euro. Landesbetrieb ZAF/AMD | 49

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