Landesbetrieb ZAF AMD Geschäftsbericht 2016

Auf der Aktivseite sinkt das Anlagevermögen (Anlagenintensität zum 31.12.2016 von 8,0 %) um 78 Tsd. Euro auf 705 Tsd. Euro. Die Minderung ist auf die im Vergleich zu den Abschreibungen niedrigeren Zugänge in Höhe von 79 Tsd. Euro zurückzuführen, welche in Höhe von 77 Tsd. Euro den Sachanlagen und in Höhe von 2 Tsd. Euro den immateriellen Vermögensgegenständen zuzuordnen sind. Die Abschreibungen betragen 157 Tsd. Euro, die sich auf immaterielle Vermögensgegen- stände in Höhe von 39 Tsd. Euro und Sach- anlagevermögen in Höhe von 118 Tsd. Euro verteilen. Die Abschreibungsquote3 beträgt 22,3 % und ist damit im Vergleich zum Vorjahr gestiegen. Das Umlaufvermögen sinkt in 2016 um 601 Tsd. Euro (7,6 % weniger als im Vergleich zum Vorjahr) auf 7.359 Tsd. Euro. 3 prozentuale Höhe der Abschreibungen bezogen auf das Anlagevermögen Auf der Passivseite steigt das Eigenkapital aufgrund des Jahresüberschusses in 2016 in Höhe von 35 Tsd. Euro auf 3.782 Tsd. Euro. Die Eigenkapitalquote des Landesbetrieb ZAF/AMD beträgt somit zum 31.12.2016 43,1 % (Vorjahr 42,6 %) aus. Die Erhöhung ist auf den Anstieg des Eigenkapitals bei annä- hernd gleicher Bilanzsumme im Hinblick auf das Vorjahr begründet. 31.12.2016 die Rückstellungen für Restur- laubstage und Gleitzeitguthaben um 197 Tsd. Euro zu erhöhen. Dagegen sind zum Bilanz- stichtag für noch ausstehende Rechnungen nur 25 Tsd. Euro zurückzustellen (im Vorjahr lag der Rückstellungsbetrag hierfür bei 315 Tsd. Euro). Dieser Rückgang kompensiert den höheren Rückstellungsbedarf in den anderen Bereichen teilweise. Die Rückstellungen erhöhen sich um 328 Tsd. Euro auf 2.002 Tsd. Euro. Die Erhöhung resultiert im Wesentlichen aus der Bildung einer Rückstellung in Höhe von 525 Tsd. Euro für das Risiko aus der übernommenen Ver- pflichtung, im Rahmen eines Pilotprojektes Sozialpädagogen an auswärtigen Hochschulen ausbilden zu lassen. Die Finanzierung der hierfür entstehenden Aufwendungen (Personal- kosten, Studiengebühren, Reisekosten) ist bislang noch offen. Weiterhin sind zum Die Verbindlichkeiten des Landesbetriebes ZAF/AMD mindern sich zum Bilanzstichtag um 408 Tsd. Euro und betragen zum Jahres- ende 2.939 Tsd. Euro. Der Betrag setzt sich im Wesentlichen aus offenen Verbindlichkeiten gegenüber Unternehmen (Dataport 242 Tsd. Euro, cut-e GmbH 85 Tsd. Euro) und aus Ver- bind-lichkeiten aus zweckgebundenen Mitteln (NWK-Budget und Fortbildungsmittel der Be- zirke) in Höhe von 2.334 Tsd. Euro (siehe auch unter 2.7 des Anhangs) zusammen. 24 | Geschäftsbericht 2016

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