Landesbetrieb ZAF AMD Geschäftsbericht 2016

02 LAGEBERICHT 3.2 Finanzlage Ausgehend vom Ergebnis nach Steuern in Höhe von 24 Tsd. Euro erreicht der Landes- betrieb ZAF/AMD nach Korrektur dieses Er- gebnisses um die nicht-zahlungswirksamen Vorgänge in 2016 sowie bei Berücksichtigung der Auszahlungen in Zusammenhang mit der Investitionstätigkeit einen Kapitalfluss III nach Investitions- und Finanzierungstätigkeit in Höhe von -725 Tsd. Euro. Der Finanzmittelbestand des Landesbetriebes ZAF/AMD hat sich somit seit dem 1.1.2016 von 4.581 Tsd. Euro auf 3.822 Tsd. Euro zum 31.12.2016 gemindert. Dies ist im Wesentlichen dem Ausgleich der Verbind- lichkeiten aus dem Vorjahr geschuldet. Kapitalfluss (Cash-Flow) Planansatz gem. WP 2016 4.000,00 -341.000,00 -401.000,00 31.12.2016 (in Euro) 23.782,93 -724.885,63 -758.536,92 -401.000,00 -758.536,92 Ergebnis nach Steuern* Kapitalfluss I aus laufender Geschäftstätigkeit Kapitalfluss II nach Investitionstätigkeit (Kapitalfluss I + Kapitalfluss aus Investitionen) Kapitalfluss III (Kapitalfluss II + Kapitalfluss aus Finanzierung) Finanzmittelbestand zu Beginn des Wirtschaftsjahres Finanzmittelbestand am Ende des Wirtschaftsjahres ** ** 4.580.928,52 3.822.391,60 * Gemäß den ab Wirtschaftsjahr 2016 anzuwendenden Änderungen des BilRUG (Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetz) wird das Ergeb- nis aus der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit nicht mehr dargestellt, da kein außerordentliches Ergebnis mehr auszuweisen ist. Laut HGB ist nun das Ergebnis nach Steuern auszuweisen. ** Es wurden im Rahmen der Wirtschaftsplanung bisher keine Planbilanzen erstellt. 3.3 Ertragslage Der Landesbetrieb ZAF/AMD erwirtschaftet im Berichtsjahr einen Jahresüberschuss in Höhe von 35 Tsd. Euro. Diesem Ergebnis steht ein Wirtschaftsplanansatz von 4 Tsd. Euro ge- genüber. Im Überschuss sind periodenfremde Effekte enthalten, die teilweise explizit als solche ausgewiesen sind bzw. auch unter den Umsatzerlösen, Steuerausweisen sowie an- deren Positionen enthalten sind. Das um die periodenfremden Erträge und Aufwendungen bereinigte Ergebnis beträgt -59 Tsd. Euro. bereinigtes Jahresergebnis (periodengerecht) Planansatz gem. WP Jahresergebnis (gesamt) - periodenfremde Erträge + periodenfremde Aufwendungen 2016 4.000,00 0,00 0,00 Jahresergebnis (o. periodenfremde Erträge und Aufwendungen) 4.000,00 2016 (in Euro) 35.256,42 -128.243,66 33.766,90 -59.220,34 Landesbetrieb ZAF/AMD | 25

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