Landesbetrieb ZAF AMD Geschäftsbericht 2016

2.2.3 Guthaben bei der Kasse.Hamburg und Guthaben bei Kreditinstituten Der hier ausgewiesene Betrag in Höhe von 3.822.391,60 Euro umfasst den Bestand auf den Ge- schäftskonten des Landesbetriebes ZAF/AMD bei der Kasse.Hamburg. Das Konto bei der Deut- schen Bundesbank wird täglich per Cash-Concentration auf die Kasse.Hamburg übertragen. Der Landesbetrieb ZAF/AMD unterhält neben einem Geschäftskonto bei der Deutschen Bundes- bank (Filiale Hamburg) bei der Kasse.Hamburg zwei Geschäftskonten (Betriebsmittelkonto ZAF/ AMD 46051160 ehem. 00.6.0611.064.01 und NWK 46051162 ehem. 00.6.0611. 064.04). 2.3 Rechnungsabgrenzungsposten Die Aktiven Rechnungsabgrenzungsposten betragen 719.619,36 Euro. Sie ergeben sich aus den vom ZPD eingezogene Beamtenbezüge für Januar 2017 (692.307,57 Euro), aus Zahlun- gen im Zusammenhang mit der Rekrutierung von Nachwuchskräften (z. B. Zeitungsanzeigen, Messegebühren) sowie Abonnements und Jahresbeiträge die erst in 2017 leistungsmäßig in Anspruch genommen werden. 2.4 Eigenkapital Das Eigenkapital stieg aufgrund des Jahresüberschusses in Höhe von 35.256,42 Euro auf 3.782.046,07 Euro. Der Landesbetrieb ZAF/AMD verfügt somit zum 31.12.2016 über eine Eigenkapitalquote von 43,1 % (Vorjahr 42,6 %). Das Eigenkapital errechnet sich als Differenz zwischen dem Aktivvermögen und den Schulden und setzt sich aus dem Grundkapital (Nettoposition) in Höhe von 1.379.344,94 Euro, den Gewinn- rücklagen in Höhe von 1.329.474,71 Euro, dem Gewinnvortrag in Höhe von 1.037.970,00 Euro sowie dem Jahresüberschuss in Höhe von 35.256,42 Euro zusammen. Der Landesbetrieb ZAF/AMD verfügt über keine Kapitalrücklage. 2.4.1 Grundkapital (Nettoposition) Das Grundkapital (Nettoposition) beträgt nach der Verschmelzung mit dem AMD im Vorjahr 1.379.344,94 Euro. Dieser Wert entspricht dem Wert des Anlagevermögens des ZAF aus der Eröffnungsbilanz zum 01.01.2011 sowie den Buchwerten des übernommenen Anlagever- mögens des AMD zum 01.01.2015. 46 | Geschäftsbericht 2016

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