Geschäftsbericht 2015

16 | Geschäftsbericht 2015 03 Verlauf des Geschäftsjahres 2015 3.2 Finanzlage Ausgehend vom Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit in Höhe von -47 Tsd. Euro erreicht der Landesbetrieb ZAF/AMD nach Korrektur dieses Ergebnisses um die nicht-zahlungswirksamen Vorgänge in 2015 sowie bei Berücksich- tigung der Auszahlungen in Zusammenhang mit der Investitionstätigkeit einen Kapitalfluss III nach Investitions- und Finanzierungstätigkeit in Höhe von 1.504 Tsd. Euro. Der Finanzmittelbestand des Landesbetriebes ZAF/AMD hat sich somit seit dem 1.1.2015 von 3.077 Tsd. Euro auf 4.581 Tsd. Euro zum 31.12.2015 erhöht. 3.3 Ertragslage Der LB ZAF/AMD erwirtschaftete im Berichtsjahr einen Jahresüberschuss in Höhe von 116 Tsd. Euro. Diesem Ergebnis steht ein Wirtschaftsplanansatz von -154 Tsd. Euro gegenüber. Der um die periodenfremden Erträge und Aufwendun- gen bereinigte Überschuss beträgt 153 Tsd. Euro. Das für 2015 geplante Jahresergebnis wurde somit um 307 Tsd. Euro überschritten. Die Umsatzerlöse im Bereich der Aus- und Fortbildung sowie des Veranstaltungsmanagements (Raumvermie- tung) sind im Berichtsjahr mit 5.068 Tsd. Euro insgesamt um 972 Tsd. Euro höher ausgefallen als im Wirtschafts- plan veranschlagt (Planansatz: 4.096 Tsd. Euro). Während die Erträge im Bereich der IT-Fortbildung und des Veran- staltungsmanagements unter dem geplanten Wert liegen, sind im Bereich der dezentralen und zentralen Fortbildung deutlich höhere Erträge generiert worden. Dies ist u.  a. einer erhöhten Anzahl der Teilnahmetage zuzuschreiben. Kapitalfluss (Cash-Flow) Planansatz gem. WP 2015 (in Euro) Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit - 391.000,00 - 47.453,67 Kapitalfluss I aus laufender Geschäftstätigkeit 495.000,00 1.574.681,76 Kapitalfluss II nach Investitionstätigkeit (Kapitalfluss I + Kapitalfluss aus Investitionen)“ 435.000,00 1.503.684,07 Kapitalfluss III (Kapitalfluss II + Kapitalfluss aus Finanzierung) 435.000,00 1.503.684,07 Finanzmittelbestand zu Beginn des Wirtschaftsjahres * 3.077.244,45 Finanzmittelbestand am Ende des Wirtschaftsjahres * 4.580.928,52 ∆ Finanzmittelbestand * 1.503.684,07 * Es wurden im Rahmen der Wirtschaftsplanung bisher keine Planbilanzen bzw. Plan-Kapitalflussrechnungen erstellt. bereinigtes Jahresergebnis (periodengerecht) Planansatz gem. WP 2015 2015 (in Euro) Jahresergebnis (gesamt) - 154.000,00 116.159,62 - periodenfremde Erträge 0,00 0,00 + periodenfremde Aufwendungen 0,00 37.191,67 Jahresergebnis (ohne periodenfremde Erträge und Aufwendungen) - 154.000,00 153.351,29 Kapitalfluss I aus laufender Geschäftstätigkeit 495.000,001.574.681,76 435.000,001.503.684,07 435.000,001.503.684,07 bereinigtes Jahresergebnis (periodengerecht) Planansatz gem. WP 20152015 (in Euro) Jahresergebnis (gesamt) - 154.000,00116.159,62 - periodenfremde Erträge 0,000,00 + periodenfremde Aufwendungen 0,0037.191,67 Jahresergebnis (ohne periodenfremde Erträge und Aufwendungen) - 154.000,00153.351,29

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